2 листопада українська громада Манітоби зібралася на важливу зустріч, на яку завітала професійна бухгалтерка Ірина Мейснер. Темою зустрічі стала податкова грамотність у Канаді — тема актуальна для кожного, хто бажає впевнено почуватися у питанні податків, незалежно від того, чи ви працюєте на когось, чи вирішили зайнятися власним бізнесом.
Ірина детально розповіла про персональні податки та самозайнятість у Канаді, а її знання та досвід надихнули багатьох присутніх зробити перші кроки до фінансової грамотності.
Зустріч виявилася надзвичайно корисною, оскільки багато українців, які проживають у Манітобі, досі відчувають певні труднощі із розумінням податкової системи в новій країні. Ірина ж, з легкістю та професіоналізмом, пояснила основні нюанси, які допоможуть кожному відчувати себе впевненіше при підготовці податкової декларації. Давайте розглянемо три основні теми, які обговорювалися на зустрічі.
Огляд Персонального Податку в Манітобі
Ірина розпочала зустріч із роз’яснення основ податкової системи Канади. Вона наголосила, що в Канаді діє дворівнева система оподаткування: федеральні та провінційні податки. У Манітобі податки збираються через Податкову службу Канади (CRA), і вся система працює на принципах прозорості й ефективності. Базова неоподаткована сума у 2024 році становить $15,705 на федеральному рівні та $10,855 на рівні провінції Манітоба.
Особливу увагу було приділено прогресивним податковим ставкам, які залежать від рівня доходу: чим вищий дохід, тим вища ставка. Також обговорювалися відшкодовувані та невідшкодовувані податкові кредити, такі як кредит на дітей, кредит на навчання та інші. Важливо розуміти, що більшість цих кредитів автоматично оцінюється, якщо ви правильно подаєте декларацію через NETFILE або MyAccount.
Самозайняті особи в Канаді повинні подавати щоквартальні податкові платежі, якщо їхній чистий річний податковий борг перевищує $3000. Важливо також пам’ятати про строки подачі декларацій: загальна дата — 30 квітня, але самозайняті мають трохи більше часу — до 15 червня. Було наголошено, що податковий рік в Канаді триває з 1 січня по 31 грудня, і для своєчасного подання важливо дотримуватися встановлених дат, зокрема видачі форм T4/T5/T4A до 29 лютого та кінцевого терміну внесків до RRSP — 1 березня.

Відрахування до Пенсійного Фонду та Програми Соціального Страхування
Наступна частина зустрічі була присвячена Канадському пенсійному плану (CPP) та Страхуванню зайнятості (EI). CPP є обов’язковою програмою, яка фінансується внесками працівників і роботодавців та забезпечує майбутні пенсійні виплати. Щоб отримати право на пенсію, потрібно мати хоча б один дійсний внесок до CPP. Виплати базуються на внесках, зроблених протягом ваших робочих років у Канаді. Пенсійні виплати можна почати отримувати з 60 років, хоча розмір виплати залежатиме від внесків.
Страхування зайнятості (EI) — це програма, яка надає тимчасову фінансову допомогу у випадку втрати роботи не з власної вини, а також під час вагітності, пологів чи хвороби. Щоб мати право на отримання виплат EI, особа повинна відпрацювати мінімальну кількість страхових годин: у Вінніпезі потрібно 700 годин, у південній Манітобі — 665 годин, а в північній Манітобі — 420 годин. Також важливо зазначити, що виплати надаються протягом різного часу залежно від регіону, і рівні безробіття впливають на тривалість виплат.
Для багатьох новоприбулих українців інформація про CPP та EI виявилася дуже важливою, оскільки це дозволяє зрозуміти, як можна забезпечити фінансову стабільність на майбутнє, а також як діяти у разі втрати роботи чи потреби отримати підтримку в особливих життєвих ситуаціях.
Дитячі Виплати та Кредитування Освіти в Канаді
У рамках теми “Податкова грамотність у Канаді” Ірина також надала інформацію про дитячі виплати та можливості кредитування для навчання, що є важливими аспектами підтримки родин та планування фінансів для освіти дітей у Канаді.
Канадська допомога на дитину (CCB) — це щомісячна виплата, що не оподатковується і призначена для допомоги сім’ям з витратами на виховання дітей віком до 18 років. Розмір виплат залежить від сімейного доходу: сім’ї з нижчим доходом отримують більші суми. Це значна підтримка для сімей, що зменшує фінансове навантаження і забезпечує краще майбутнє для дітей. Заявники повинні бути резидентами Канади та проживати з дитиною, яка також повинна мати дійсний соціальний номер страхування (SIN).
Щодо вищої освіти, зареєстрований план заощаджень на освіту (RESP) є важливим інструментом для накопичення коштів на навчання. RESP дозволяє зберігати кошти на освіту дітей без оподаткування інвестиційного приросту до моменту зняття коштів для навчання. Держава також підтримує заощадження через Канадський грант на заощадження на освіту (CESG), що додає певний відсоток до внесків. Це чудова можливість підготувати фінансовий фундамент для пост-середньої освіти дітей, мінімізуючи витрати у майбутньому.

Правила Оподаткування для Самозайнятих Осіб у Манітобі
Третя частина зустрічі “Податкова грамотність у Канаді” була особливо цікавою для тих, хто планує працювати на себе або вже є самозайнятим. Якщо ваш річний дохід перевищує $30,000, необхідно зареєструватися для збору GST/HST та вести детальний облік доходів і витрат. Також потрібно сплачувати частки до пенсійного плану (CPP), як роботодавець і як працівник, що становить загалом 10.2% від чистого доходу.
Щоквартальні податкові платежі є обов’язковими для самозайнятих, якщо чистий податковий борг перевищує $3,000. Ці платежі потрібно здійснювати 15 березня, 15 червня, 15 вересня та 15 грудня. Важливо пам’ятати про необхідність зберігати всі квитанції, банківські виписки, журнали обліку автомобіля та інші документи протягом шести років, щоб бути готовими до можливих перевірок від CRA.
Що стосується витрат, що підлягають відрахуванню, то Ірина пояснила, що самозайняті можуть враховувати витрати: на домашній офіс (за певних умов), витрати на автомобіль, обладнання, професійні збори,маркетинг, страхування, ділові поїздки та інтернет або телефон (для бізнесової частини). Витрати на харчування та розваги підлягають відрахуванню в розмірі 50%.
Окрім цього, є певні особливості роботи з HST/GST, зокрема збір податку з оподатковуваних поставок, подання звітів та можливість вимагати вхідні податкові кредити (ITCs). Також було наголошено на знижках на амортизацію капіталу, які можуть допомогти знизити податкове навантаження.
На завершення зустрічі Ірина наголосила, що податкова система Канади, хоча й здається складною, стає зрозумілою, коли нею займаються професіонали. Бухгалтерські послуги допоможуть не лише заповнити всі форми, але й підкажуть, на які програми чи бенефіти можна податися саме у вашому випадку.
Контакт для консультацій, Ірина Мейснер: (204) 250-2925 Email: Isfinancial2020@gmail.com